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Análisis del Estado de Resultados

[6-R] Estado de resultados — Trimestral y Total — Variaciones

Panorámica de los resultados a valor constante ($C) y en porcentaje (%)
En el primer cuadro tenemos los valores trimestrales a valor constante. En la parte inferior de ese cuadro tenemos la Estacionalidad así como la Inflación y el IGUB —porcentaje de la Utilidad bruta que se destina a Gastos de operación—.

El segundo cuadro (a la derecha) nos compara en porcentaje nuestras diferencias contra otros trimestres (' 2º vs. 1º', '3º vs. 2º' y '4º vs. 3º'). Para este ejemplo, observamos que el Gasto de ventas baja de 17% a sólo 2% al igual que el Gasto de administración de 25% baja a 4%, siendo el porcentaje de Ventas netas (25%) considerablemente más alto en el tercer trimestre.

En el cuadro de la derecha tenemos los totales y porcentajes a valor constante, acumulado al mes actual.

Todos estos datos se proporcionan en forma trimestral y son de suma importancia.
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Análisis del Estado de Resultados

Reportes y gráficas generados para analizar estado de resultados.

Reportes

Comparativos

Gráficas

Alarmas, acumulado
— Ejercicio actual vs Presupuesto—
% Porcentaje de desviación
Costo de ventas acumulado
(Ejercicio actual vs. Presupuesto)
% Porcentaje sobre ventas
Costo de ventas acumulado
(Ejercicio actual vs. Presupuesto)
% Porcentaje sobre ventas
Presupuesto y Ejercicio actual
Costo de ventas acumulado
(Trimestral)
% Porcentaje sobre ventas
Ejercicio Anterior * Presupuesto * Ejercicio actual
Costo de ventas acumulado
(Trimestral)
% Porcentaje sobre ventas
Ejercicio Anterior * Presupuesto * Ejercicio actual